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保險知識 【五險一金】內地社保有咩保障？種類及繳費比例
自 2020 年起內地容許香港人購買內地社保，讓港人多一種退休保障的選擇。內地社保又叫「五險一金」，到底有什麼保障？Bowtie 將為你介紹「五險一金」的詳情，包括申請條件、供款比例等，幫助準備到內地就業的人士做好預算！
五險一金是甚麼？
「五險一金」是指內地社會保障及福利制度，「五險」是養老保險、醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險，「一金」則是住房公積金。按照中國內地的法例，在內地企業就業的香港人須參加五項基本社保（五險），而住房公積金要在內地買樓或租屋才可使用，所以並非必要的。
以下是「五險一金」的保障範圍：
| 五險一金類型 | 保障項目 |
| 養老保險 | 提供經濟保障給退休人員，包括基礎養老金、過渡性養老金、調節金和個人帳戶。符合條件的投保人達到法定退休年齡時即可領取基本養老金。 |
| 醫療保險 | 補償因疾病或受傷產生的醫療費用，以減輕患者的經濟負擔。 |
| 工傷保險 | 為受傷或患職業病的員工提供經濟緩助，包括醫療、康復、工傷津貼等費用。 |
| 失業保險 | 提供經濟緩助給失業人士，沒有次數限制和等待期。根據繳費年限不同，提供不同長度的失業保險金。 |
| 生育保險 | 提供生育期間的醫療費用報銷和生育津貼，幫助女職工恢復勞動能力，同時支持嬰兒的哺育和健康成長。 |
| 住房公積金 | 為員工購買住房提供資金支持。這個制度由不同單位、企業和組織共同繳存長期住房儲金，包括國家機關、企業、事業單位等。職工需將一部分款項由個人繳存，另一部分由單位代扣後繳存到個人的住房公積金賬戶中。當職工需要用款購買、建造、翻修或擴建住房時，可以提取這部分資金作為支出。 |
由誰繳交「五險一金」的費用？
在中國的「五險一金」制度中，工傷保險和生育保險是由企業全數繳交的，而基本養老保險、醫療保險和失業保險是由企業和員工按比例繳交的。
由企業全數繳交的部分：
- 工傷保險：企業需要全額承擔工傷保險的費用，以保障員工在工作期間發生工傷或職業病時的權益。
- 生育保險：企業也需要全額支付生育保險費用，以支持員工在生育時期的權益。
由企業和員工按比例交的部分：
- 基本養老保險：一般情況下，企業和員工按照一定比例共同繳交基本養老保險費用，其中企業承擔一部分，員工個人也需要承擔一部分。
- 基本醫療保險：基本醫療保險的繳費方式與基本養老保險類似，企業和員工按比例共同繳納。
- 失業保險：失業保險的繳費也是由企業和員工按比例共同承擔。
內地的醫療保險分哪些種類？
內地的醫療保險主要分為職工基本醫療保險、城鄉居民基本醫療保險和商業保險。
- 職工基本醫療保險：是內地的法定強制性制度，旨在保障僱員的基本醫療權利，結合了社會統籌醫療基金與個人醫療帳戶。
- 城鄉居民基本醫療保險：針對未成年人和無工作的居民，整合了城鎮居民基本醫療保險和新型農村合作醫療，建立了統一的城鄉居民基本醫療保險制度。
- 商業保險：是由內地保險公司提供的醫療健康保險，涵蓋疾病保險、護理保險、收入保障保險和醫療保險，以應對基本醫保無法涵蓋的高價進口藥物和特效藥費用。
延伸閱讀
五險一金的繳費比例多少？
在內地就業的港澳居民要按月薪的一定比例繳費，企業和員工負擔不同的比例。養老保險和失業保險的繳費比例是固定的，而醫療保險和工傷保險的繳費比例則有不同等級，由企業選擇為員工支付相應的等級。
目前，一些地區的養老保險企業繳費比例已從 16% 調降至 14%，失業保險的繳費比例為 0.8%；而醫療保險和工傷保險的最高繳費比例分別為 6% 和 0.6%。員工除了工傷保險和生育保險無需個人繳費外，其餘三種保險都需要支付一定比例的費用。
下表將以月收入為 1 萬元的員工為例，分別列出企業及員工每個月「五險一金」的總繳費額：
| 五險一金類型 | 企業繳費比例 | 企業繳費額 | 個人繳費比例 | 個人繳費額 |
| 養老保險 | 14% – 16% | 1,400 – 1,600 元 | 8% | 800 元 |
| 醫療保險 | 6%* | 600 元 | 1.5% | 150 元 |
| 工傷保險 | 0.6%* | 60 元 | 不用繳交 | 0 |
| 失業保險 | 0.8% | 80 元 | 0.2% | 20 元 |
| 生育保險 | 0.8% | 80 元 | 不用繳交 | 0 |
| 每月總繳費額 | 企業：2,220 – 2,420 元 | 個人：970 元 | ||
- *以最高繳費比例計算
香港人可以買五險一金（社保）嗎？
從 2020 年開始，香港居民就可以參加中國內地的社會保險制度，開放了香港居民參與中國內地社保體系的權利。一般來說，只要在內地企業就業的人員、自僱人士、退休人士的香港居民均可以參加內地社保，而在內地企業就業的港人必須參加五項基本社保。
香港人參加內地社保的條件：
- 在中國內地合法居住或就業的香港人；
- 年齡要求：通常在16歲至60歲之間；
- 具有中國內地的居住證或工作許可；
- 具有有效的身份證明文件。
如果香港居民不符合上述條件，雖然無法參加內地社保，但他們仍然可以購買商業保險來補充其保險需求，例如醫療保險、人壽保險或其他相關的保險產品。商業保險通常由私營保險公司提供，並且覆蓋的範圍和條件可能因公司和產品而異。
在不同情況下，香港人可以買哪些種類內地社保？
| 情況 | 香港人可以購買的內地社保種類 |
| 內地工作 | 依法參考職工基本養老保險、職工基本醫療保險、工傷保險、失業保險和生育保險。 |
| 內地個人經營 | 可以參加職工基本養老保險和職工基本醫療保險。 |
| 內地靈活就業經營 | 可以參加職工基本養老保險和職工基本醫療保險。 |
| 內地居住 | 可以參加城鄉居民基本養老保險和城鄉居民基本醫療保險。 |
| 內地升學 | 按規定參加高等教育機構所在地的城鄉居民基本醫療保險。 |
買五險一金時需要準備甚麼？
內地社保的參保和繳費登記通常由用人單位（例如香港僱主）通過電子稅務局或稅務服務大廳代為辦理，而個人繳費部分則由用人單位代為扣繳。對於港澳居民中的個體工商經營者，他們可以攜帶個體工商戶營業執照和個人有效證件前往註冊登記地的稅務服務大廳辦理相關手續。所需的文件清單如下：
| 辦理者 | 所需資料 |
| 企業 | 社會保險費明細申報表 |
| 個體工商戶 | 回鄉證或居住證、營業執照 |
| 自僱 | 回鄉證、居住證或就業登記證明 |
| 非就業 | 回鄉證、居住證、銀行卡、港澳居民參加城鄉居民養老保險登記表 |
香港人在港購買的保險在內地能提供保障嗎？
自願醫保
自願醫保「標準計劃」的保障是全球性的，因此在內地的醫療費用亦受到保障；若果你投購的是自願醫保「靈活計劃」或高端自願醫保，在內地就醫是否受保，則須視乎該保單就保障地區的限制。
如果你購買Bowtie 自願醫保「標準計劃」/「靈活計劃」
在內地醫院接受治療的合資格醫療費用（精神科治療、康復治療及醫療疏忽保障除外）都可以受到保障。
如果你購買Bowtie Pink（高端自願醫保）
牽涉中國內地的指定醫院名單以外的中國醫院/ 中國內地的指定醫院名單以內的高端醫院 / 超出指定病房級別 引致的醫療費用，均將按「標準計劃」的賠償限額賠償。
換句話說，如果在內地就醫，又想享有全數賠償#的話，便要選擇中國內地的指定醫院名單內的非高端醫院 了。
- #全數賠償是指不設分項賠償限額，並只適用於指定保障項目。應付賠償受自付費餘額（如適用）、每年保障限額、終身保障限額及其他包括合理及慣常收費、投保前已有疾病、中國內地指定醫院名單及有關在美國就醫等所規限，有關產品詳細條款及細則、產品風險及不保事項，請參閱相關產品網站及保單。
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